что такое лизинг и факторинг в банке

Что такое лизинг и факторинг в банке?

Лизинг и факторинг ⎼ это два финансовых инструмента, которые могут быть полезны для бизнеса. Лизинг ⏤ это аренда имущества с правом выкупа, а факторинг ⏤ это продажа дебиторской задолженности третьему лицу (фактору) за определенную сумму.

Лизинг

Лизинг – это финансовая услуга, которая позволяет вам получить в пользование необходимое имущество (оборудование, транспорт, недвижимость) без необходимости его приобретать. Вместо покупки вы заключаете договор лизинга с лизинговой компанией, которая приобретает имущество и предоставляет его вам в пользование за определенную плату.

Существуют различные виды лизинга, в т.ч.⁚

• Финансовый лизинг ⎼ наиболее распространенный вид лизинга, который предполагает передачу имущества в пользование на длительный срок (как правило, на срок, близкий к сроку службы имущества). По окончании срока лизинга вы можете выкупить имущество по остаточной стоимости или вернуть его лизинговой компании.
• Оперативный лизинг ⎼ это краткосрочный лизинг, который подходит для краткосрочного использования имущества. По окончании срока лизинга вы возвращаете имущество лизинговой компании.
• Возвратный лизинг ⏤ это вид лизинга, когда компания продает свое имущество лизинговой компании, а затем берет его в лизинг.

Преимущества лизинга⁚

• Доступность ⏤ лизинг позволяет получить доступ к необходимому имуществу без значительных первоначальных затрат.
• Гибкость ⎼ лизинговые платежи могут быть адаптированы к вашим финансовым возможностям.
• Налоговые преимущества ⎼ лизинговые платежи могут быть отнесены к расходам, что может снизить налоговую нагрузку.
• Обновление имущества ⏤ лизинг позволяет вам регулярно обновлять имущество без необходимости его продажи.

Недостатки лизинга⁚

• Дополнительные расходы ⏤ лизинг предполагает дополнительные расходы, такие как лизинговые платежи, страховка, техобслуживание.
• Ограничения ⏤ лизинг может иметь ограничения на использование имущества.
• Риск ⎼ в случае невыполнения лизинговых обязательств вы можете потерять имущество.

Факторинг

Факторинг – это финансовая услуга, которая позволяет вам получить деньги за ваши дебиторские задолженности (то есть за товары или услуги, которые вы уже поставили, но еще не получили оплату) раньше, чем они будут оплачены вашими клиентами. Фактор – это компания, которая покупает ваши дебиторские задолженности за определенную сумму, которая меньше, чем номинальная стоимость задолженности.

Существуют различные виды факторинга⁚

• Стандартный факторинг ⏤ фактор покупает ваши дебиторские задолженности, несет риск неплатежей и предоставляет вам финансирование.
• Информационный факторинг ⎼ фактор не покупает ваши дебиторские задолженности, а только предоставляет вам информацию о платежеспособности ваших клиентов и помогает вам управлять дебиторской задолженностью.
• Реверсивный факторинг ⏤ фактор предоставляет финансирование вашим клиентам, чтобы они могли оплатить ваши счета-фактуры.

Преимущества факторинга⁚

• Улучшение денежного потока ⎼ факторинг позволяет получить деньги за ваши дебиторские задолженности раньше, что улучшает ваш денежный поток.
• Снижение риска ⎼ фактор несет риск неплатежей, что снижает риск для вашего бизнеса.
• Управление дебиторской задолженностью ⏤ фактор может помочь вам управлять дебиторской задолженностью, отслеживая платежи и предоставляя информацию о платежеспособности ваших клиентов.
• Финансовая гибкость ⏤ факторинг может быть использован для финансирования роста вашего бизнеса.

Недостатки факторинга⁚

• Стоимость ⎼ факторинг является платной услугой, и вам придется платить фактору за его услуги.
• Ограничения ⎼ факторинг может иметь ограничения на использование, например, на сумму финансирования или на тип дебиторской задолженности.
• Потеря контроля ⏤ передача дебиторской задолженности фактору означает, что вы теряете контроль над процессом сбора платежей.

Сравнение лизинга и факторинга

Лизинг и факторинг ⏤ это два совершенно разных финансовых инструмента, которые решают разные задачи. Хотя они могут быть полезны для бизнеса, их цели и механизмы работы отличаются.

Лизинг ⎼ это форма аренды, которая позволяет использовать имущество (например, оборудование, транспортные средства) за определенную плату. При этом вы не становитесь собственником имущества, но можете его использовать в течение срока лизинга. Факторинг, наоборот, не связан с использованием имущества. Это инструмент для получения денежных средств за уже поставленные товары или услуги, которые еще не оплачены клиентами.

Ключевое отличие⁚ лизинг ⏤ это способ получить доступ к имуществу, факторинг ⏤ это способ получить доступ к деньгам. Лизинг решает проблему приобретения дорогостоящего оборудования, факторинг ⏤ проблему нехватки оборотных средств.

Вот таблица, которая поможет вам лучше понять отличия⁚

Выбор между лизингом и факторингом зависит от конкретной ситуации и целей вашего бизнеса.